Indbetal ekstra og udnyt dit fradrag i 2025. Bemærk: Særlig skattefordel – kun i år.
I 2026 ændres skattesystemet. For nogle indkomstgrupper betyder det, at der er en særlig skattefordel ved at indbetale ekstra i år.
Sådan ændres skatten fra 2026
Bundskatten er uændret. Den nuværende topskat på 15 % opdeles i tre:
- Mellemskat: 7,5 %
- Topskat: 7,5 %
- Ekstra topskat: 5 % (for de højeste indkomster)
Overblik – kan du med fordel indbetale ekstra?
Herunder kan du få et overblik over, om du har fordele ved at indbetale ekstra til din pension i 2025. Vælg blot det spænd, din løn ligger indenfor og læs mere.
Tjener du under 55.417 kr. pr. måned?
Du har ingen særlige skattefordele i 2025 – indbetal, hvis din opsparing har brug for et løft.
Tjener du mellem 55.417 kr. og 70.460 kr. om måneden?
Så har du en ekstra fordel i 2025.
Du betaler i dag 15 % topskat. Fra 2026 falder din sats til 7,5 % mellemskat.
Derfor kan du få en ekstra skattefordel ved at indbetale i år.
Eksempel:
Indbetaler du 50.000 kr. (efter AM-bidrag) ekstra i 2025, er skattebesparelsen ca. 26.400 kr. I 2026 vil besparelsen være ca. 22.650 kr. Din gevinst i år er altså ca. 3.750 kr.
Så meget kan du indbetale med skattefradrag i 2025
- Ratepension: op til 65.500 kr. (efter AM-bidrag).
- Livsvarig livrente: Intet loft.
Tjener du mellem 70.460 kr. og 234.800 kr. om måneden?
Du kan stadig spare skat – også uden særlig 2025-fordel.
Du betaler topskat både nu og efter 2026. Du har fortsat en stor skattebesparelse – op til 52,8 % af din indbetaling – særligt hvis du forventer bund- eller mellemskat ved udbetaling. Så får du en større skattebesparelse nu end den skat, du betaler ved udbetaling.
Eksempel:
Indbetaler du 50.000 kr. (efter AM-bidrag) ekstra i 2025, er din reelle udgift ca. 23.600 kr. efter skat. Betaler du senere bundskat (37,8 %) af udbetalingen, får du ca. 31.100 kr. i hånden. Gevinst: ca. 7.500 kr. alene ved at gå fra topskat ved indbetaling til bundskat ved udbetaling. Ved mellemskat er gevinsten ca. 3.750 kr.
Så meget kan du indbetale med skattefradrag i 2025
- Ratepension: op til 65.500 kr. (efter AM-bidrag).
- Livsvarig livrente: Intet loft.
Tjener du over 234.800 kr. om måneden?
Så kan det være klogt at vente.
Fra 2026 skal du betale ekstra topskat på 5 %. Det giver typisk større fradragsværdi ved at indbetale næste år end i 2025. Overvej derfor at vente til 2026 med ekstra indbetaling.
Sådan indbetaler du ekstra via din arbejdsgiver
- Giv besked til HR/løn om det ekstra beløb, du ønsker at indbetale.
- Beløbet skal være indbetalt sammen med din decemberløn 2025 og må ikke overstige din løn.
- AP Pension fordeler beløbet som dine løbende indbetalinger. Rammer du loftet for ratepension, går resten automatisk til livsvarig livrente.
Ring til os for rådgivning
Vi hjælper dig med at finde den løsning, der bedst kan betale sig for dig.
Bemærk: Beløb, grænser og skatteeksempler er vejledende og bygger på de satser og forudsætninger, der er angivet i beregningerne (blandt andet gennemsnitlig kommune- og kirkeskat; alle lønninger er før AM-bidrag og egen indbetaling til pension). Din situation kan afvige – tal altid med en rådgiver, før du beslutter ekstra indbetaling.